Какие расходы помогут вам сэкономить до 390 тысяч рублей
Налоговый вычет — это законная возможность уменьшить налогооблагаемую базу, с которой рассчитывается НДФЛ, или вернуть часть уже уплаченного налога. Он предоставляется за определенные расходы: покупку недвижимости, лечение, обучение, благотворительность, занятия спортом и другие категории.
Кто имеет право на налоговый вычет?
Получить налоговый вычет может любой гражданин России, официально уплачивающий НДФЛ. Это касается работающих граждан, потративших средства на обучение, лечение, ипотеку, покупку жилья и даже спорт. Исключением являются безработные, не имеющие облагаемого дохода, например, получатели только государственных пособий.
Основные виды налоговых вычетов:
* Стандартные — для льготных категорий граждан и родителей.
* Социальные — за расходы на благотворительность, лечение, обучение, спорт и страхование.
* Имущественные — за покупку недвижимости или земельного участка.
* Профессиональные — для уменьшения доходов предпринимателей или исполнителей по гражданско-правовым договорам.
* Инвестиционные — для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) и инвесторов в ценные бумаги.
Рассмотрим подробнее некоторые из них.
Социальный налоговый вычет можно оформить за:
* благотворительность;
* оплату обучения (своего, детей, брата, сестры);
* лечение и покупку лекарств;
* страхование жизни, пенсионные и медицинские программы;
* спортивные услуги (с 2024 года).
Максимальная сумма расходов для социального вычета увеличеласьс 2024 года: с 120 до 150 тысяч рублей за год (за исключением обучения детей и дорогостоящего лечения). Возврат составит до 15 600 рублей, а начиная с 2024 года — до 19 500 рублей. Вычет можно оформить не только за свои расходы, но и за лечение, образование или спортивные занятия супруга, родителей или детей.
Для семей с детьми стандартные налоговые вычеты также увеличиваются.
* С 2025 года вычет на второго ребенка вырастет до 2800 рублей, на третьего и последующих детей — до 6000 рублей.
* Для опекунов и попечителей детей-инвалидов предусмотрено удвоение вычета до 12 000 рублей.
Вычеты применимы к детям-студентам очной формы обучения до 24 лет, если они имеют инвалидность I или II группы.
С 2025 года вводится возможность получить налоговый вычет до 18 000 рублей за выполнение нормативов Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса ГТО, если гражданин также прошел диспансеризацию в том же году.
Имущественный вычет позволяет вернуть 13 % от стоимости приобретенного жилья (квартиры, дома, земельного участка). Максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей, а для ипотеки — 390 000 рублей (13 % от уплаченных процентов).
Эти вычеты позволяют снизить налогооблагаемый доход от вложений. Основные виды:
* Вычет за внесение личных средств на ИИС.
* Вычет на доходы от операций по ИИС (при сроке договора более трех лет).
* Вычет на доходы от продажи ценных бумаг (если срок владения превышает три года).
Как и где получить налоговый вычет?
Оформить вычет можно двумя способами:
* Через работодателя — подайте заявление и документы в бухгалтерию.
* Через налоговую инспекцию — заполните декларацию 3-НДФЛ, приложите подтверждающие документы и подайте заявление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Итог
Оформление налоговых вычетов — реальная возможность сократить расходы, возместив часть уплаченных налогов. Убедитесь, что вы используете доступные вам льготы, чтобы максимально эффективно управлять своими финансами.
