Как получить вычет за обучение, лечение и даже благотворительность: пошаговая инструкция
Налоговый консультант Надежда Нестерова рассказала о новых возможностях для россиян: с 2024 года можно вернуть часть средств, потраченных на спорт, благотворительность, обучение и даже сдачу нормативов ГТО. Кроме того, Министерство финансов РФ планирует ввести с 2025 года специальные инвестиционные вычеты для семей до одного миллиона рублей. Разбираемся, за что можно получить налоговый вычет и как это сделать.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход физического лица. Это позволяет вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Право на вычет имеют налоговые резиденты РФ, которые проживают в стране не менее 183 дней в году и официально платят НДФЛ по ставке 13% (или 15% для доходов свыше 2,4 млн рублей с 2025 года).
Виды налоговых вычетов
1. Стандартные вычеты
* На детей: 1400 рублей на первого и второго ребенка, 3000 рублей — на третьего и последующих.
* На себя: для инвалидов, участников боевых действий и других льготных категорий.
2. Социальные вычеты
* На лечение и лекарства.
* На обучение (себя или детей).
* На добровольное пенсионное страхование и взносы в НПФ.
* На спорт (с 2022 года).
* На благотворительность.
3. Имущественные вычеты
* При покупке или строительстве жилья.
* При продаже недвижимости.
4. Инвестиционные вычеты
* При открытии индивидуального инвестиционного счета (ИИС).
* С 2025 года: новые вычеты для семейных инвесторов до 1 млн рублей.
Как получить вычет за спорт?
С 2022 года россияне могут вернуть до 19,5 тысяч рублей за расходы на фитнес и спортивные секции. Для этого необходимо:
* Сохранить чеки и договоры на оплату абонементов.
* Подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.
* Указать сумму расходов (максимум 150 тысяч рублей в год).
Вычет за обучение
Вы можете вернуть до 15 600 рублей за оплату своего образования или обучения детей. Условия:
* Образовательное учреждение должно иметь лицензию.
* Форма обучения может быть любой: очной, заочной или очно-заочной.
Вычет за благотворительность
Россияне могут вернуть до 32,5 тысяч рублей, если сумма пожертвований не превышает 25% от годового дохода. Для этого нужны подтверждающие документы и декларация 3-НДФЛ.
Добровольное медицинское страхование (ДМС)
Затраты на ДМС также дают право на вычет. Максимальная сумма возврата — 15,6 тысяч рублей при расходах до 120 тысяч рублей в год.
Новый вычет за сдачу нормативов ГТО
С 2025 года граждане, сдавшие нормативы ГТО, смогут получить вычет в размере 18 тысяч рублей. Это позволит вернуть до 2340 рублей. Для оформления потребуется предоставить подтверждающие документы в налоговую.
Инвестиционные вычеты
С 2025 года планируется ввести новые льготы для семейных инвесторов. Максимальная сумма вычета составит 1 млн рублей. Это станет значительной поддержкой для тех, кто вкладывает средства в ценные бумаги или открывает ИИС.
Изменения в 2025 году
* Повышение ставки НДФЛ до 15% для доходов свыше 2,4 млн рублей.
* Увеличение стандартных вычетов на детей: на второго ребенка — до 2800 рублей, на третьего и последующих — до 6000 рублей.
* Переклассификация взносов в НПФ и ДДС в инвестиционные вычеты с лимитом 400 тысяч рублей в год.
Как оформить вычет?
Налоговые вычеты — это реальная возможность вернуть часть своих средств. Главное — знать свои права и правильно оформлять документы. Следите за изменениями в законодательстве, чтобы не упустить новые возможности!
